Препроводительная ведомость к инкассаторской сумке. Препроводительная ведомость к сумке: бланк
Транспортировка (инкассация) денежных средств, перевозимых в наличной форме, в обязательном порядке оформляется документом – препроводительной ведомостью к сумке инкассатора.
Ведомость вкладывается вместе с наличными и содержит сведения о сумме передаваемых в финансовое или банковское учреждение средств. В соответствии с кодом классификатора ОКУД, данный документ имеет код 0402300.
Составление
Образец заполнения препроводительной ведомости к сумкеВедомость составляют в 3-х экземплярах. Один экземпляр документа должен быть вложен в инкассаторскую сумку, вместе с упакованными денежными средствами. При сдаче перевозимой наличности второй экземпляр ведомости вручается сотруднику банка, отвечающего за кассовые операции. Этот документ должен быть заверен оттиском инкассаторской печати.
Третий экземпляр документа остается у отправителя денежных средств. Во избежание неточностей и в целях экономии времени, препроводительную ведомость заполняется под копировальную бумагу.
Документ не должен содержать никаких исправлений и помарок. В случае ошибки ведомость следует переписать заново. При заполнении бумаг без копирки необходимо быть предельно внимательным, поскольку записи не должны отличаться.
Указом ЦБ 3352-У вступает в силу новая форма препроводительной ведомости с 01.11.2014 года.
(Размер: 74,5 KiB | Скачиваний: 4 956)
Накладная заполняется аналогично препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью.
3. Копия препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью
Лицевая сторона копии заполняется аналогично препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью.
В графе ".. сумку №" расписки инкассатора указывается номер сумки передаваемой инкассатору.
В графе "Инкассатор" расписывается инкассатор после приема опломбированной сумки.
В графе "Печать подразделения инкассации" инкассатором после приема опломбированной сумки ставится четкая печать.
В графе"_____________ 19__ г." расписки указывается дата инкассации клиента, при этом используется словесно-цифровой способ датирования.
24. Для оформления кассовых операций в настоящее время действуют следующие унифицированные формы первичных учетных документов.
Постановлением Госкомстата РФ от 18 августа 1998 г. № 88 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации» предусмотрены унифицированные формы:
«Приходный кассовый ордер» (форма № КО-1);
«Расходный кассовый ордер» (форма № КО-2);
«Журнал регистрации» приходных и расходных кассовых документов» (форма № КО-3);
«Кассовая книга» (форма № КО-4);
«Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств» (форма № КО-5).
Постановлением Госкомстата РФ от 1 августа 2001 г. № 55 утвержден Авансовый отчет» - унифицированная форма № АО-1.
Положением ЦБ РФ от 24 апреля 2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банк- мот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» утверждено «Объявление на взнос наличными» - форма 0402001.
Рассмотрим порядок составления и использования перечисленных пыше первичных учетных документов по учету кассовых операций.
Прием наличных денег в кассу предприятия производится по приходным кассовым ордерам (унифицированная форма № КО-1).
Денежные средства могут поступать в кассу предприятия:
из банка;
при оприходовании выручки торгового предприятия (предприятия, оказывающего услуги населению);
при возврате подотчетных сумм;
в ряде иных случаев.
Приходные кассовые ордера подписываются главным бухгалтером или уполномоченным на это лицом письменным распоряжением руководителя предприятия.
О приеме денег выдается квитанция к приходному кассовому ордеру ta подписями главного бухгалтера или лица, на это уполномоченного, и кассира, заверенная печатью (штампом) кассира или оттиском кассового аппарата.
Выдача наличных денег из касс предприятий производится по расходным кассовым ордерам (унифицированная форма № КО-2), а кроме того, могут быть использованы иные надлежащим образом оформленные документы (платежные/расчетно-платежные ведомости, заявления на выдачу денег, счета и др.). Указанные выше документы являются в известном смысле аналогом расходного ордера, в связи с чем на этих документах должен быть помещен штамп с реквизитами расходного кассового ордера. Документы на выдачу денег должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером предприятия или лицами, на это уполномоченными.
При получении денег из банка в кассу предприятия ООО «Вектор» 6 августа 2010 г. будет оформлен приходный кассовый ордер с указанием следующих реквизитов:
номер приходного кассового ордера - № 52;
Корреспондирующий счет - 51 («Расчетный счет»);
основание - поступление денег из банка;
сумма - 600 000 рублей 00 копеек;
подписи уполномоченных лиц, печать.
При передаче наличности в банк нужно подготовить препроводительную ведомость к сумке , которая оформляется по определенным правилам.
Препроводительная ведомость к сумке. Как без ошибок подготовить
Когда производится инкассация, данную ведомость необходимо оформляется в трех экземплярах.
- Первый – должен остаться в организации
- Второй – помещается в сумку для инкассации
- Третий – отдается сотруднику банка
Инкассатор подписывает один экземпляр и отдает его обратно кассиру, подготовившему инкассацию. Из этого документа кассир вносит данные в особый журнал кассира-операциониста (форма КМ-4) и совершает нужные проводки.
Во время внесения данных в ведомость к сумке очень важно следить, чтобы все поля и графы были заполнены корректно, так как никакие исправления в документе не допускаются. Тем более ошибки. Сделав ошибку, необходимо снова внести данные в новый бланк.
Чтобы не ошибиться, желательно иметь перед глазами образец.
Данную ведомость можно заполнить от руки или вбить данные на компьютере. Если Вы заполняете препроводительную ведомость в ручную, то можно использовать копировальную бумагу, чтобы сэкономить время. В ведомости должны быть указаны все верные данные о сумме, которая передается в банк.
Существуют конкретные правила для заполнения этой ведомости.
Образец заполнения препроводительной ведомости к сумке
Как правильно оформить препроводительную ведомость:
- В строку «номер ведомости» вносится порядковый номер документа.
- В отведенное поле заносится номер сумки
- В пункте «от кого» указываются данные о том, кто представляет организацию, передающую средства (ФИО полностью)
- В строке «получатель» фиксируется название организации, которой передаются денежные средства. В случае, если наличность передается в банк с целью зачисления на расчетный счет самой организации, то следует вписывать тоже самое название организации.
- Строка «дебит» – номер банковского лицевого счета получателя
- Строка «кредит» – номер расчетного счета получателя
- Денежная сумма прописывается цифрами. В графе «сумма прописью» денежная сумма фиксируется словами и должна обязательно совпадать с суммой, прописанной цифрами
- Графа «банк вносителя» – наименование и идентификационный код банка, сдающего денежные средства
- Графа «банк получатель» – наименование и идентификационный код банка, получающего денежные средства
- Пункт «источник поступления» – указывается способ получения и вид денежных средств (средства, полученные от реализации товаров, выручка от розничной торговли и т.д.)
- Обязательно нужно указать ИНН и КПП организации, которая получает наличность
- С обратной стороны документа должна быть внесена опись сдаваемой наличности (номинал, количество, сумма в монетах и сумма в банкнотах).
Скачать препроводительную ведомость к сумке. Образец и бланк
Читайте статьи которые помогу заполнить препроводительную ведомость к сумке: ; ; . |
Препроводительная ведомость к сумке – неотъемлемый элемент оформления приема наличности банковской организацией у инкассаторов . Документ состоит из трех частей:
- ведомости;
- накладной;
- квитанции.
Необходимость предоставления банковскому сотруднику при сдаче наличности этого бланка по форме 0402300 прописана в Положении о порядке ведения кассовых операций, разработанном Банком РФ и утвержденном 24 апреля 2008 г под № 318-П (п. 2.4). Правила оформления документа и его образец препроводительной ведомости содержатся в Указаниях Банка России № 3352-У от 30 июля 2014 г.
За составление ведомости отвечает юридическое лицо, которое передает денежные средства. Документ необходим для подтверждения целостности сумки и ее содержимого. Ведомость вкладывается в сумку к денежным средствам, накладная должна быть приложена к внешней стороне сумки, а квитанция остается у предприятия-отправителя.
Препроводительная ведомость к сумке: особенности оформления
Бланк ведомости составляется в трех идентичных экземплярах:
- один нужен для того, чтобы вложить его внутрь сумки;
- второй документ с инкассаторской печатью необходим для банковского кассира;
- третий экземпляр должен храниться на предприятии, отправляющем наличность в банк.
В организации обязанность оформления и хранения ведомости возлагается на кассового работника. На третьем бланке, который предприятие-отправитель оставляет себе, инкассаторы проставляют свою подпись. Этот документ будет служить основанием для заполнения кассового журнала.
Бланк ведомости должен заполняться без ошибок и помарок. При обнаружении неточностей или опечаток документ составляется заново на чистой форме. Порядок внесения сведений в документ:
- проставляется порядковая нумерация ведомости;
- указывается номер направляемой сумки;
- в графу «от кого» вводят данные об организации, являющейся собственником денег и передающей эти средства в банк;
- получателем выступает предприятие, в адрес которого направляются денежные знаки (если деньги отправляют в банк для зачисления на собственный расчетный счет, то получателем и отправителем будет одно лицо);
- пример заполнения ведомости предполагает указание в дебете номера лицевого счета в банке, присвоенного получателю;
- в кредите должен быть расчетный счет получателя средств;
- сумма денег приводится прописью и цифрами.
Банком вносителя является финансовая организация, которая обслуживает предприятие, сдающее деньги. В роли банка получателя выступает финансовое учреждение, которому поручено клиентом принять деньги для их последующего зачисления на счет получателя. В соответствующих полях указываются реквизиты обеих банковских структур. При внесении информации об источнике поступления денег можно написать:
- результат реализации товаров;
- выручка, сформированная от розничной торговли и др.
С обратной стороны препроводительная ведомость содержит опись наличности:
- номинал монет и бумажных денежных знаков;
- количество купюр или монет для каждого из указанных номиналов;
- суммарное значение средств в разбивке по номиналам.
Квитанцию заполняют для формирования доказательной базы, подтверждающей факт принятия наличности инкассатором. Когда сумка с ценностями передана инкассатору, он расписывается в квитанции, на бланке проставляется оттиск штампа. Документ остается на хранение у отдающей средства организации (такой порядок прописан в Письме Банка России от 16 октября 2015 г. № 29-1-1-ОЭ/4065).
Накладную после заполнения передают вместе с сумкой инкассаторскому сотруднику. В документе указывают данные о дате сдачи наличности, присвоенном форме номере, сведения о передающем лице и получателе средств, реквизиты обслуживающих банков, размер денежной суммы, подписи должностных лиц.